ISA계좌를 활용한 재테크 방법

금리가 평균보다 1%만 높은 상품이 출시되어도 수많은 사람들이 이 상품에 가입하기 위해 몰려듭니다. 그런데 세금 대해서는 신경을 쓰지 않는 사람들이 많습니다. 세금만 줄이더라도 1%높은 금리의 금융상품에 가입하는 것과 같습니다. 절세 할수있는 ISA계좌를 활용한 재테크 방법을 알아보겠습니다.


ISA계좌를 활용한 재테크 방법을 위한 계산기 그림


1. ISA계좌에 대한 설명

ISA(Individual Saving Account)계좌는 2016년 절세 혜택을 제공하여 국민들의 재산 형성에 도움을 주기 위해 만들어진 금융 상품입니다.

ISA계좌를 통해 예적금, 주식, ETF, 펀드 등을 모두 한 계좌를 통해서 사용할 수 있는 만능통장으로 불리고 있습니다.

1인당 1계좌만 만들 수 있으며, 이자에 대해 200~400만원까지 비과세 혜택이 적용됩니다. 연간 2천만원 최대 1억원까지 납입할 수 있습니다. 3년간 의무가입 기간이며, 이 기간동안 원금은 다 찾을 수 있지만, 이자에 대한 비과세 혜택을 받기 위해서는 3년 동안 이자를 예치시켜야 합니다.

또한 초과된 이자에 대한 세금이 발생하더라도 분리과세가 원칙이기 때문에 건강보험료에는 영향을 미치지 않아 건강보험료 절약이 가능합니다.


1-1. ISA계좌의 종류

ISA계좌는 일임형ISA, 신탁형ISA, 중개형ISA 3가지 유형으로 나누어져 있습니다.


1-1-1. 일임형 ISA

일임형ISA는 본인의 투자성향을 설문 조사한 뒤 투자성향에 따라 모델 포트폴리오 상품을 제시 받고 전문가에 의해 자금이 운용되는 방식입니다.

즉 개인이 직접 운용하지 않고 전문가가 직접 운용하기 때문에 수수료가 높은 편입니다. 은행이나 증권사에서 가입이 가능한 상품입니다.


1-1-2. 신탁형ISA

신탁형ISA는 예적금, 펀드, ETF 등의 상품을 고객이 직접 선택하여 운용하는 방식입니다. 주로 정기예금 방식으로 많이 운용되며, ETF, 펀드 등의 투자 상품의 범위가 넓지는 않습니다.

은행에서 가입이 가능하며, 주로 안정적으로 투자 및 운용하고자 하는 분들에게 적합한 상품입니다.


1-1-3. 중개형ISA

중개형ISA는 주식, 펀드, ETF, 채권 등의 상품을 고객이 직접 선택하여 운용하는 방식입니다. 투자 상품이 다양해 가장 많은 분들이 가입하는 방식입니다.

증권사를 통해서 가입이 가능하며, 공격적으로 투자 및 운용하고자 하는 분들에게 적합한 상품입니다.


1-2. ISA계좌의 장점

ISA계좌는 가지고 있는 장점이 뚜렷합니다. 크게 비과세 및 분리과세 적용, 투자수익 및 손실에 대한 통합 계산, 중도인출의 장점이 있습니다. 하나씩 살펴보도록 하겠습니다.


1-2-1. 비과세 및 분리과세 혜택

ISA계좌는 비과세 및 분리과세가 적용됩니다. 즉, 최소 가입기간 3년 동안 발생하는 이자 및 배당 소득 200~400만원에 대한 비과세가 적용되며, 초과하는 이자에 대해서는 9.9%의 분리과세가 적용됩니다.

가입유형에 따라 비과세 적용 한도 금액이 달라지기 때문에 나의 가입 조건을 잘 살펴봐야 합니다.

ISA계좌 가입 유형

구분 일반형 서민형 농어민형
가입대상 X 근로소득 5,000만원 또는
종합소득 3,500만원 이하
종합소득 3,500만원 이하
가입 연장일 직전 3년간 금융소득종합과세 대상자가 아닐 것
비과세 한도 200만원 400만원 400만원


예를 들어 450만원의 이자 및 배당소득을 받았다고 가정했을 때 일반계좌와 ISA계좌의 차이

구분 일반계좌 ISA계좌
일반형 서민형
이자 및 배당소득 450만원
비과세 한도 X 200만원 400만원
과세 대상 450만원 250만원 50만원
세율 15.4% 9.9%
세액 693,000원 247,500원 49,500원
실수령 3,807,000원 4,252,500원 4,450,500원

이자 및 배당소득 450만원에 대해 일반계좌와 ISA계좌 간 최대 643,500원의 세금 차이가 발생합니다. 즉, 비과세 혜택이 우리가 생각하는 것 이상 클 수 있다는 것입니다.


1-2-2. 투자수익 및 손실에 대한 통합 계산

투자수익 및 손실에 대한 통합 계산을 보통 손익 통산이라고 합니다.

ISA계좌에서는 모든 투자수익 밋 손실에 대해 하나로 보고 통합 계산하여 세금을 내지만, 일반 계좌에서는 모든 투자수익에 대해 하나하나 구분해 건별로 세금을 계산하여 내야합니다.

즉, 일반 계좌의 경우 3건이 투자 손실이 나고, 1건은 투자 수익이 발생했다면, 1건에 대해 세금을 내야하지만, ISA계좌는 투자 4건의 총합이 손실이 발생한다면 내야되는 세금은 없습니다.

그래서 ISA계좌는 투자수익 및 손실에 대한 통합 계산을 하기 때문에 절세 효과를 볼 수 있습니다.

예를 들어 A상품 1,000만원 수익, B상품 300만원 손실, C상품 200만원 손실이 발생했다고 가정해 보겠습니다.

구분 일반계좌 ISA계좌
일반형 서민형
수익 1,000만원 1,000만원 1,000만원
총손실 500만원 500만원 500만원
비과세 한도 X 200만원 400만원
과세대상 금액 1,000만원 300만원 100만원
세울 15.4% 9.9%
세액 1,540,000원 297,000원 99,000원

투자수익 및 손실에 대한 일반계좌 및 ISA계좌간 최대 1,441,000원의 세금 차이가 발생하며, ISA게좌를 활용하면 최대 1,441,000원을 절세할 수 있습니다.


1-2-3. 중도인출

ISA계좌에서 최소 3년의 계약기간 중 원금에 대해서는 언제든지 중도인출해 사용할 수 있습니다. 즉, 자금이 급하게 필요할 때 계좌를 해지하지 않고 중간에 출금해 사용할 수 있어 손해를 보지 않을 수 있습니다.


1-3. ISA계좌의 단점

ISA계좌도 분명한 단점이 존재합니다. 단점에는 납입 한도 복구 및 제한, 해외 주식 투자 불가, 투자 수익 출금 제한이라는 단점이 있으며, 하나씩 살펴보도록 하겠습니다.


1-3-1. 납입 한도 복구 및 제한

ISA계좌는 1년에 2,000만원이라는 납입 한도가 있습니다. 내가 돈이 많아도 2,000만원 이상은 투자가 불가능하며, 5년간 최대 1억원까지 납입이 가능합니다.

또한 납입 원금 내에서 중도인출은 가능하지만, 재납입은 불가능합니다. 이 문구를 정확히 말씀드리면 1,000만원을 납입 후 500만원을 중도인출 해서 사용하면, 잔고가 500만원이라서 1년에 2천만원 한도이기 때문에 1,500만원을 추가로 납입할 수 있다고 생각합니다.

그러나 이미 1,000만원을 납입했기 때문에 내가 추가로 납입할 수 있는 금액은 1,000만원 밖에 되지 않습니다.

즉 이미 납입한 금액에 대해서는 한도가 복구되지 않습니다.


1-3-2. 해외 주식 투자 불가

ISA계좌 중 중개형 ISA계좌는 주식 및 ETF에 투자를 할 수 있습니다.

그러나 해외 증시에 상장되어 있는 종목에는 투자를 할 수 없습니다. 단지, 국내 증시에 상장되어 있는 해외 지수 추종형 ETF 상품에만 투자가 가능합니다.

즉, 직접적인 해외 증시 투자가 불가하며, 간접적인 해외 주식 상품에만 투자해야하는 아쉬움이 있습니다.


1-3-3. 투자 수익 출금 제한

ISA계좌는 최소 3년간 유지해야 합니다. 그래서 3년 안에 투자수익을 찾게되면 비과세 혜택을 받을 수 없고 한번에 15.4%의 일반과세로 세금을 지급해야 합니다. 그러나 원금은 본인이 원할 때 찾을 수 있습니다.


2. ISA계좌를 활용한 재테크 방법

보통 다양한 투자를 할 수 있는 중개형ISA를 가장 많이 선택합니다. 주식을 매수하기 위해서입니다.

그런데 주식투자에 대한 불신을 가지고 계신분들이 많습니다. 그러나 제가 소개해 드리는 상품은 어느 정도 안전성을 확보한 종목입니다.

이 종목은 미국 S&P500 ETF 상품입니다. S&P500은 미국의 500대 기업에 동시에 투자하는 일종의 펀드 상품입니다. 대표적으로 3가지 상품이 있습니다.

2020년 8월 15일부터 2023년 8월 15일까지 지난 3년간 3개 상품의 투자 수익을 살펴보겠습니다.


▷KB운용 – KBStar 미국 S&P500

KBstar 미국 S&P500 3년간 투자 수익


▷미래에셋운용 – TIGER 미국 S&P500

미래에셋 tiger 미국 S&P500 3년간 투자 수익


▷한투운용 – ACE 미국 S&P500

한투 ace 미국 S&P500 3년간 투자 수익

※ 위 자료는 펀드솔루션 사이트를 참고하였습니다.



미래에셋운용 및 한투운용 미국 S&P500 상품의 경우 지난 3년 누적 수익률이 약 47%를 기록하고 있으며, 2,000만원 투자 시 이자만 약 940만원 가량 됩니다.

물론 이외에도 다양한 상품이 있으며, 다양한 상품을 살펴보고 투자 하시면 될 것 같습니다.

ISP계좌를 알아봤으며, 절세를 통한 재테크 방법을 알아봤습니다.


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